Как ФНС будет выявлять скрытые доходы россиян по банковским переводам

В вопросе, как ФНС будет автоматически находить россиян, которые скрывают свой небольшой, другими словами малый, бизнес от налогов, стало чуть больше конкретики. РБК, ссылаясь на источники, пишет о критериях, которые обсуждают Центробанк и налоговая служба и которые должны указать властям, что это не просто перевод, а покупка товара или оплата услуг репетитора, няни, парикмахера, ремонтника.

После того, как власти провозгласили план обеления отечественной экономики, в конце марта правительство отправило в Госдуму законопроект. Он обяжет банки в автоматическом режиме сообщать в налоговую о тех россиянах, у которых найдут «риски ведения предпринимательской деятельности, в частности получение систематического дохода».

А вот по каким критериям будут находить такие риски — над этим сейчас идет работа. В начале апреля Минфин сообщал, что особое внимание со стороны банков и налоговой могут привлечь те россияне, который получат переводов за год более чем на 2 млн 400 тыс. рублей. Кстати, такой же порог и у доходов самозанятых. Если за год они заработали больше этой суммы, то уже фактически перестают быть самозанятыми и лишаются права платить налоги на доход по льготным ставкам в 4 и 6%. Теперь же собеседники РБК сообщают, что заинтересовать налоговую может и меньшая сумма. Одним из критериев подозрительности называют частоту переводов. «Сто раз по сто рублей — это тоже подозрительно и это будет считаться коммерческими платежами», — говорит собеседник РБК, знакомый с ходом обсуждения.

Еще один критерий — география переводов. Если они приходят владельцу банковской карты из разных регионов, то это может указывать, например, на то, что он занимается онлайн-торговлей. Третий обсуждаемый критерий — время суток. Как сообщается, переводы в рабочее время будут выглядеть подозрительнее, чем ночные переводы. Правда, ни один из этих критериев еще официально не утвержден.

А еще сообщается, что подозрительными не будут считаться переводы самому себе, пусть даже из разных банков, и переводы между членами семьи. Причем семью хотят понимать в широком смысле и включать в нее сожителей. Конечно, вопрос: откуда налоговая будет знать, кто и с кем живет, если официально отношения не оформлены. Но в современном мире, наверное, уже можно получить и такую информацию.

Финансовый директор Сбера Тарас Скворцов сегодня во время конференц-звонка сообщил, что банк не по каким-то сигналам, а по цифрам видит, что россияне стали больше переходить на наличные расчеты. Скворцов добавил, что пока изменения не радикальные, но если все предыдущие годы доля безналичных расчетов постоянно росла, то в последние месяцы она начала уменьшаться. Финансовый директор Сбера связал это с ростом налогов.

Ранее Центробанк указывал, что в марте объем наличных денег в обращении вырос сразу на 300 млрд рублей, что «заметно выше значений прошлых лет». Как указывал ЦБ, это могло быть связано с отключениями мобильного интернета, которые побуждают население и бизнес пользоваться наличкой для платежей.

Что касается критериев подозрительных переводов, то юристы, опрошенные Forbes, ранее говорили: под алгоритмы, которые будут использовать банки и налоговая, могут попасть, например, старшие по дому, которые собирают на новый шлагбаум, или казначеи «родительских комитетов», которые собирают на пресловутые шторы. Юристы советуют в таких случаях сохранять все чеки и даже переписки, чтобы, если вызовут в налоговую, можно было доказать, что это не предпринимательская деятельность

Хотя и здесь, вероятно, будут важны формулировки. Ведь, например, человеку придет двадцать переводов, где в назначении платежа будет просто написано «шторы», как понять, что это решение школьной проблемы, а не предпринимательская деятельность по пошиву.